Бывает, предпринимателю нужно оформить сразу несколько расчётных счетов. Его интересует, установлены ли какие-то ограничения законами или банками. Рассказываем, какое количество расчётных счетов для ИП допустимо, как вести учёт, если откроете несколько счетов.
Может ли ИП иметь два расчётных счета
Оформление нескольких р/с в разных банках
Индивидуальный предприниматель может открыть несколько счетов в разных банках. Ни правительство, ни сами банки его в этом не ограничивают. За обслуживание расчётного счёта обычно нужно платить, даже если вы им не пользуетесь. А ещё нужно контролировать оборот денег и считать сумму доходов для расчёта налогов. Поэтому бездумно открывать счета нет смысла.
Сколько счетов можно открыть в одном банке
Сколько можно иметь расчетных счетов для ИП в одном банке: здесь тоже нет ограничений на законодательном уровне, но банки сами могут установить лимиты. Такую информацию лучше уточнить у представителей банка.
Открыть расчетный счет в банке для ИП во второй и последующие разы обычно проще, чем в первый. Достаточно подать заявление в интернет-банке. После этого вам отправят договор, который нужно заполнить и привезти в отделение банка. В некоторых организациях сотрудник сам приезжает к вам по указанному адресу с документами, помогает их подписать и открывает счёт.
Например, такая услуга есть в Совкомбанке, Сбере, ВТБ. В любом случае нужно уточнять, сможет ли менеджер приехать к вам на встречу, так как не в каждом городе доступна эта возможность.
Так выглядит подача заявления в Сбере.
Зачем ИП несколько расчётных счетов
Разные счета помогают структурировать денежные потоки. Это удобно, если ИП работает сразу на нескольких режимах налогообложения. Тогда на один расчётный счёт в банке для ИП будут приходить деньги с деятельности на патенте, а на другой — с деятельности на упрощенке.
Точно также можно разграничить виды деятельности предпринимателя. Допустим, ИП оказывает услуги и продаёт курсы. На один счёт идут поступления с продажи курсов, на другой — с продажи услуг. Считать выручку будет проще.
Когда нужны дополнительные счета
Есть и другие случаи, когда полезно иметь несколько счетов.
Когда хотите сэкономить. Допустим, один банк предлагает выгодный кешбэк, а второй — хорошие условия на приём и зачисление наличных на счёт. Пользуясь двумя счетами, предпринимателю удаётся экономить на обслуживании.
Когда нужен кредит. Если счёт открыт в одном банке, в котором не самые выгодные условия кредитов, можно открыть расчётный счёт для ИП в новом банке и взять там кредит. Можно и не открывать счёт, но в этом случае больше вероятность, что кредит не одобрят.
Когда нужно увеличить лимит на снятие налички. Каждый банк устанавливает свои лимиты на снятие наличных средств. Например, при оформлении счёта в Точке предприниматель выбрал тариф, на котором может снять до 300 000 ₽ в месяц. Позже ему понадобилось снимать большую сумму, а заодно и распределить деньги по нескольким счетам. Поэтому он открывает счёт в новом банке, получает возможность снимать ещё 250 000 ₽ в месяц.
Как вести учёт с несколькими расчётными счетами
Налоговая отчётность
Предприниматель платит процент с дохода или с разницы между доходами и расходами, поэтому количество расчётных счетов не влияет на налоги или отчётность. Просто нужно указывать общую сумму доходов в декларации, посчитав её по всем счетам.
Количество счетов не влияет на отчётность.
Контроль оборота денежных средств
Когда счетов много, на все поступают деньги, с них списываются расходы, контролировать деньги становится всё труднее. Чтобы упростить процесс, предприниматель может нанять бухгалтера, подключить программы финансового учета. В этом случае выбирайте сервис, у которого есть интеграции с нужными банками. Тогда все операции будут автоматически фиксироваться и будет проще контролировать несколько счетов.
В сервисах вести учёт финансов с разных счетов намного проще.
Взаимодействие с банками
Обычно банку всё равно, сколько у ИП счетов, но есть исключение. Если на счету есть движение денежных средств, а переводов в бюджет нет, это вызывает подозрения.
Представим, что у вас есть счёт в Сбере и ВТБ. Деньги идут и туда, и туда, расходы вы также оплачиваете с двух счетов, а налоги платите со счёта в Сбере. В ВТБ об этом не знают, но видят, что со своего счёта в их банке вы налоги не платите. Это подозрительно. Возможно, это какие-то мошеннические схемы, думают в банке.
Поэтому у такого клиента запросят документы, чтобы подтвердить легальность работы ИП. В соответствии со 115-ФЗ банки обязаны следить за операциями клиентов, поэтому они имеют право запрашивать документы, если увидят подозрительные действия на счету.
Подтвердить легальность работы можно с помощью справки из налоговой. Её выдают по запросу в течение 10 дней. Ещё можно предоставить копию декларации с отметкой о её приёме в налоговой.
Пример декларации с пометкой. Источник: dvsrk27.ru
Вообще банк может запросить дополнительные документы не только при отсутствии налоговых платежей по счёту. Любая подозрительная активность станет поводом для изучения обстоятельств. Например, если на счёт резко начнут поступать крупные суммы денег или предприниматель будет переводить деньги с расчётного счёта на свой личный счёт.
Плюсы и минусы нескольких расчётных счетов
Преимущества открытия нескольких расчётных счетов:
- Легче распределить денежные потоки
- Если используете разные системы налогообложения, проще посчитать налоги
- Если у банка будет сбой, можно пользоваться счётом в другом банке
- Когда счета в разных банках, можно выбирать более выгодные условия по кредитам или дополнительным условиям, прилагающимся к счёту: кешбэку, программе лояльности
Минусы наличия нескольких счетов:
- Нужно контролировать доходы и расходы сразу на нескольких счетах компании, а это сложно
- Возможна путаница: есть риск указать не тот счёт в документах
- За каждый счёт нужно платить, что увеличивает расходы
Подытожим
- Индивидуальный предприниматель может открыть несколько счетов в разных банках или несколько в одном. Ни законодательство, ни сами банки его в этом не ограничивают. Какой выбрать расчетный счёт для ИП, в каком банке его открыть, предприниматель решает самостоятельно.
- В отличии от организаций, то есть юридических лиц, индивидуальный предприниматель может вообще не открывать счёт, если работает только с наличкой и у него небольшой оборот — сумма сделки до 100 000 ₽.
- Разные счета помогают структурировать денежные потоки. Это удобно, если ИП работает сразу на нескольких режимах налогообложения. Тогда на один счёт будут приходить деньги с деятельности на патенте, а на другой — с деятельности на упрощенке. Точно также можно разграничить виды деятельности предпринимателя.
- Если откроете несколько счетов, при сдаче налоговой отчётности ничего не меняется, но контролировать деньги становится труднее. Предпринимателю лучше нанять бухгалтера, подключить программы. Тогда все операции будут автоматически фиксироваться и будет проще контролировать несколько счетов бизнеса.
